Cashflowprognose maken in Excel

Wat doet deze tool?

Voor wie is dit?

• Zelfstandigen en kleine kmo’s die willen weten of er over drie maanden nog genoeg geld staat voor lonen, btw en leveranciers.
• Bedrijven die groeien of investeren en willen zien wat dat doet met de rekening, vóór ze een lening of kredietlijn aanvragen.
• Zaakvoerders met seizoensschommelingen, zoals horeca, bouw of retail, die de stille maanden willen overbruggen.
• Boekhouders en financieel verantwoordelijken die een eenvoudig, aanpasbaar model zoeken om met de zaakvoerder te bespreken.

Wat zit erin?

• Invoerblad met beginsaldo en per maand de verwachte ontvangsten en betalingen per categorie, twaalf maanden vooruit.
• Automatische berekening van de netto kasstroom en het eindsaldo per maand, dat als beginsaldo naar de volgende maand gaat.
• Overzichtsblad met een grafiek van het saldo per maand en een markering van het laagste punt.
• Weekplanning voor de komende dertien weken, aparte btw-regel en drie scenario’s met een minimumbuffer die een waarschuwing geeft (uitgebreide versie).
• Meerdere bankrekeningen, kredietlijn, openstaande facturen met verwachte betaaldatum en een btw- en voorafbetalingskalender (professionele versie).
• Vergelijking van prognose en werkelijkheid per maand, zodat je ziet waar je schattingen afwijken (professionele versie).

Hoe gebruik je het bestand?

1. 1

   Open het bestand en ga naar het blad “Invoer”. Vul het saldo van je bankrekening(en) op de startdatum in als beginsaldo. Alleen de gele cellen zijn bedoeld om in te vullen.

2. 2

   Vul per maand de verwachte ontvangsten in, inclusief btw. Vertrek van de openstaande facturen en hun vervaldatum voor de eerste maanden, en van je gemiddelde omzet en betaaltermijn voor de maanden daarna.

3. 3

   Vul de vaste betalingen in: lonen en RSZ, huur, verzekeringen, aflossingen van leningen en abonnementen. Die komen uit je boekhouding of bankafschriften en verschillen weinig van maand tot maand.

4. 4

   Vul de variabele betalingen in: leveranciers, voorraad, onderaannemers en overige kosten, ook hier inclusief btw. Zet de btw-afdracht in de maand waarin je ze werkelijk betaalt: de 20e van de volgende maand als je per maand aangeeft, de 25e na het kwartaal als je per kwartaal aangeeft.

5. 5

   Voeg eenmalige bedragen toe die je al kent: een investering, een voorafbetaling van belastingen en, als je personeel hebt, het dubbel vakantiegeld in mei of juni en de eindejaarspremie in december.

6. 6

   Bekijk het blad “Overzicht”: de grafiek toont het saldo per maand en het laagste punt. Werk het bestand elke maand bij met de werkelijke saldi en schuif de prognose een maand op.

Voorbeeldberekening

Een kleine kmo met personeel, één maand uit de prognose. Alle bedragen zijn inclusief btw en afgerond; ze dienen enkel als illustratie.

Deze maand komt er € 3.650 bij. Valt in de volgende maand de btw-afdracht samen met het dubbel vakantiegeld en betaalt een grote klant te laat, dan kan hetzelfde bedrijf onder nul duiken. Daarom kijk je naar de hele reeks en niet naar één maand.

Bronnen & berekeningsmethode

Zo is de berekening opgebouwd:

1. Eindsaldo van een maand = beginsaldo + ontvangsten − betalingen. Het eindsaldo wordt automatisch het beginsaldo van de volgende maand, zodat één fout in een vroege maand doorwerkt in alle volgende maanden.
2. Alle bedragen zijn kasbedragen inclusief btw en staan in de maand waarin het geld werkelijk op de rekening komt of eraf gaat, niet in de maand van de factuur. Een factuur van januari met dertig dagen betaaltermijn staat dus in februari.
3. De btw-afdracht is het verschil tussen de btw die je aan klanten aanrekent en de btw die je aan leveranciers betaalt, geplaatst in de maand van betaling volgens je aangifteritme (maand of kwartaal). Een btw-tegoed zet je als ontvangst in de maand waarin de teruggave wordt gestort.
4. Het laagste punt is het kleinste eindsaldo in de reeks. De uitgebreide versie vergelijkt dat met een minimumbuffer die je zelf kiest en kleurt de maanden waarin je eronder zakt.
5. De scenario’s in de uitgebreide versie passen percentages toe op ontvangsten en variabele betalingen (bijvoorbeeld ontvangsten −15 % in het voorzichtige scenario); vaste betalingen zoals lonen, huur en aflossingen blijven ongewijzigd.

Aannames

• De verwachte ontvangsten zijn schattingen op basis van openstaande facturen en historische betaaltermijnen. Het bestand kent geen klantengedrag; als klanten later betalen dan ingevuld, verschuift de cash naar een latere maand.
• Het btw-ritme is een instelling: maandaangevers betalen uiterlijk de 20e van de volgende maand, kwartaalaangevers uiterlijk de 25e van de maand na het kwartaal. Controleer de btw-kalender van de FOD Financiën voor de exacte data, want die schuiven op bij een weekend of feestdag.
• Voorafbetalingen van belastingen zijn een vrije invoer; de voorbeeldkalender gebruikt de kwartaaldata voor vennootschappen met een boekjaar dat samenvalt met het kalenderjaar.
• Loonkosten worden ingevuld als het totale kasbedrag per maand (nettoloon, bedrijfsvoorheffing en RSZ samen). Het bestand berekent geen loonkost uit een brutoloon.

Beperkingen

• Het bestand is geen boekhouding en vervangt geen liquiditeitsplanning door je boekhouder. Het rekent met wat jij invult.
• Een prognose voorbij drie tot vier maanden is per definitie onzeker; gebruik de verre maanden als richting, niet als belofte.
• De basisversie werkt met één bankrekening en één scenario. Kredietlijnen, meerdere rekeningen en een vergelijking met de werkelijkheid zitten in de professionele versie.

Bronnen

Deze pagina en het bestand werden voor het laatst bijgewerkt op 24 september 2026. Wetgeving en tarieven kunnen sindsdien veranderd zijn.

Veelgestelde vragen